一、单位基本情况

（一）职能职责

重庆市启聪学校是一所从事特殊教育工作的全额预算管理单位，是在渝中区教育委员会领导下的特教学校。我校的主要工作职能是为聋哑学生提供教育服务。

（二）机构设置

学校设置党政办公室、教导处、德育处、总务处等职能部门，分别承担相应的职能管理。

二、单位决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2023年度收入总计1721.16万元，支出总计1721.16万元。收支较上年决算数增加28.5万元，增长1.7%，主要原因是上级补助收入增加，新增一个灯光改造基建工程。

2.收入情况。2023年度收入合计1716.27万元，较上年决算数增加23.87万元，增长1.4%，主要原因是上级补助收入增加，特教专项资金增加。其中：财政拨款收入1716.27万元，占100.0%；事业收入0万元，占0.0%；经营收入0万元，占0.0%；其他收入0万元，占0.0%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余1.77万元，年初结转和结余3.13万元。

3.支出情况。2023年度支出合计1721.16万元，较上年决算数增加31.63万元，增长1.9%，主要原因是我校机房改造，购买计算机设施设备增多，新增一个灯光改造基建工程。其中：基本支出1494.4万元，占86.8%；项目支出226.77万元，占13.2%；经营支出0万元，占0.0%。此外，结余分配0万元。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余0万元，较上年决算数减少3.13万元，下降100.0%，主要原因是2023年我校无事业收入结转。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计1716.27万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各增加26.95万元，增长1.6%。主要原因是上级补助收入增加，新增一个灯光改造基建工程。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入1716.27万元，较上年决算数增加26.95万元，增长1.6%。主要原因是上级补助收入增加，新增一个灯光改造基建工程。较年初预算数增加179.77万元，增长11.7%。主要原因是项目预算增多。此外，年初财政拨款结转和结余0万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出1716.27万元，较上年决算数增加26.95万元，增长1.6%。主要原因是我校机房改造购买计算机设施设备增多，新增一个灯光改造基建工程。较年初预算数增加179.77万元，增长11.7%。主要原因是新增一个灯光改造基建工程，项目支出增多。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0万元，较上年决算数无增减，与上年持平。

4.比较情况。本单位2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出1271.30万元，占74.1%，较年初预算数增加125.15万元，增长10.9%，主要原因是增人增资人员经费支出增加，我校机房改造购买计算机设施设备增多。

（2）社会保障与就业支出278.57万元，占16.2%，较年初预算数增加44.14万元，增长18.8%，主要原因是社保基数调整，社保支出增加。

（3）卫生健康支出72.21万元，占4.2%，较年初预算数减少0.28万元，下降0.4%，主要原因是退休教师减少，医疗补助减少。

（4）城乡社区支出8.29万元，占0.5%，较年初预算数增加8.29万元，增长100.0%，主要原因是2023年教委安排重庆市大坪中学等8所学校LED灯具改造基建工程。

（5）商业服务业等支出1.35万元，占0.1%，较年初预算数增加1.35万元，增长100.0%，主要原因是发放高层次人才津贴1人。

（6）住房保障支出84.55万元，占4.9%，较年初预算数增加1.12万元，增长1.3%，主要原因是教师职称变动每年工资变动住房公积金补贴增加。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共财政拨款基本支出1491.27万元。其中：人员经费1247.61万元，较上年决算数减少10.78万元，下降0.9%，主要原因是退休教师减少，人员经费减少。人员经费用途主要包括工资福利支出和对个人家庭的补助支出。公用经费243.66万元，较上年决算数增加55.91万元，增长29.8%，主要原因是学校机房改造计算机设施设备增多，劳务费增多，学生活动费增加。公用经费用途主要包括办公费、水电费、物业管理费、维修费、会议费、培训费、劳务费等日常公用支出。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本单位2023年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出共计1.45万元，较年初预算数减少3.55万元，下降71.0%，主要原因是厉行节俭政策。较上年支出数增加1.1万元，增长314.3%，主要原因是2022年由于疫情原因公务接待、公务用车较少，2023年恢复公务接待公务用车费用有所增长。

（二）“三公”经费分项支出情况

2023年度本单位因公出国（境）费用0万元。费用支出较年初预算数无增减，与上年持平。较上年支出数无增减，与上年持平。

公务车购置费0万元。费用支出较年初预算数无增减，与上年持平。较上年支出数无增减，与上年持平。

公务用车运行维护费1.15万元，主要用于公务用车油费、维修费和公务用车年检费。费用支出较年初预算数减少2.85万元，下降71.3%，主要原因是厉行节俭政策。较上年支出数增加0.84万元，增长271.0%，主要原因是2022年由于疫情原因公务用车较少，2023年恢复公务用车有所增长，同时公务车年限较长，维修费增多。

公务接待费0.3万元，主要用于青岛市中心聋校领导教师接待、太原聋人学校接待、国培计划2023年接待、国培计划2023年广西骨干教师培训接待。费用支出较年初预算数减少0.7万元，下降70.0%，主要原因是厉行节俭政策。较上年支出数增加0.25万元，增长500.0%，主要原因是2022年由于疫情原因公务接待仅1次，2023年恢复公务接待次数增多，接待次数4次，接待人数150人。

（三）“三公”经费实物量情况

2023年度本单位因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为1辆；国内公务接待4批次150人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2023年本单位人均接待费20.13元，车均购置费0万元，车均维护费1.15万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0万元，较上年决算数无增减，与上年持平。本年度培训费支出10.27万元，较上年决算数增加3.95万元，增长62.5%，主要原因是我校注重师资培养教师培训费增加，因2022年疫情原因我校教师多为线上培训，外出培训较少，2023年恢复正常。

（二）机关运行经费情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本单位共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2023年度本单位政府采购支出总额35.71万元，其中：政府采购货物支出35.71万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额35.71万元，占政府采购支出总额的100.0%，其中：授予小微企业合同金额35.71万元，占政府采购支出总额的100.0 %。主要用于采购学校电脑、特教专用设备。

五、预算绩效管理情况说明

（一）单位自评情况

根据预算绩效管理要求，我单位对部门27个二级项目开展了绩效自评，涉及财政拨款项目支出资金224.5万元

（二）单位绩效评价情况

我单位未组织开展绩效评价。

（三）财政绩效评价情况

区财政局未委托第三方对我单位开展绩效评价。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

秦懿 023-63843185