一、部门基本情况

重庆市景德幼儿园位于渝中区中山二路14号，建筑面积近4000平方米。是重庆市示范幼儿园，全国巾帼文明示范岗、幼儿园养成教育特色园、重庆市优秀教研组、新中国成立60周年教育功勋著名幼儿园、市区文明单位。是重庆市渝中区教育委员会委属事业单位。

为学龄前儿童提供保育、教育服务。

重庆市景德幼儿园为渝中区教委下属二级预算事业单位，内设6个具体部门，包括党政办公室、教科研组、保育保健组、后勤办公室、财务室、安全稳定办公室。

二、单位决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2023年度收入总计1325.77万元，支出总计1325.77万元。收支较上年决算数减少30.15万元，下降2.2%，主要原因是2022年幼儿园有教学楼装修项目，本年度装修项目完成，收支略微减少。

2.收入情况。2023年度收入合计1260.82万元，较上年决算数增加246.40万元，增长24.3%，主要原因是2023年9月，幼儿园接收了原渝中区春苗幼儿园，改办为景德幼儿园贰园，办园规模扩大，事业收入及财政拨款增加，因此增长较大。其中：财政拨款收入995.71万元，占79.0%；事业收入239.68万元，占19.0%；经营收入0.00万元，占0.00%；其他收入25.42万元，占2.0%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，年初结转和结余64.95万元。

3.支出情况。2023年度支出合计1234.26万元，较上年决算数减少56.71万元，下降4.4%，主要原因是2022年幼儿园有教学楼装修项目，本年度装修项目完成，收支略微减少。其中：基本支出875.53万元，占70.9%；项目支出358.73万元，占29.1%；经营支出0.00万元，占0.00%。此外，结余分配0.00万元。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余91.51万元，较上年决算数增加26.56万元，增长40.9%，主要原因是幼儿园保育费收取时间段为2023年9月至2024年1月，结余资金用于2024年1月份幼儿园运转及部分人员工资开支。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计995.71万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各减少199.91万元，下降16.7%。主要原因是2022年幼儿园有教学楼装修项目，本年度装修项目完成，收支减少。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入995.71万元，较上年决算数增加136.61万元，增长15.9%。主要原因是2023年9月，幼儿园接收了原渝中区春苗幼儿园，改办为景德幼儿园贰园，办园规模扩大，财政投入增加。较年初预算数增加338.64万元，增长51.5%。主要原因是2023年9月，幼儿园接收了原渝中区春苗幼儿园，改办为景德幼儿园贰园，办园规模扩大，财政投入增加。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出995.71万元，较上年决算数增加136.61万元，增长15.9%。主要原因是2023年9月，幼儿园接收了原渝中区春苗幼儿园，改办为景德幼儿园贰园，办园规模扩大，支出增加。较年初预算数增加338.64万元，增长51.5%。主要原因是2023年9月，幼儿园接收了原渝中区春苗幼儿园，改办为景德幼儿园贰园，办园规模扩大，支出增加。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数无增减。

4.比较情况。本单位2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出811.51万元，占81.5%，较年初预算数增加328.63万元，增长68.1%，主要原因是2023年9月，幼儿园接收了原渝中区春苗幼儿园，改办为景德幼儿园贰园，办园规模扩大，支出增加。

（2）社会保障与就业支出119.38万元，占12.0%，较年初预算数增加13.01万元，增长12.2%，主要原因是退休人员增长较快，用于退休保障资金增长较大。

（3）卫生健康支出34.01万元，占3.4%，较年初预算数减少1.60万元，下降4.5%，主要原因是退休人员增长较大，在职人员减少，医保支出减少。

（4）住房保障支出30.81万元，占3.1%，较年初预算数减少1.40万元，下降4.4%，主要原因是退休人员增长较大，在职人员减少，住房公积金支出减少。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共财政拨款基本支出653.22万元。其中：人员经费606.81万元，较上年决算数减少31.15万元，下降4.9%，主要原因是2023年退休人员增多，在职人员经费支出减少。人员经费用途主要包括在职人员工资、社保等。公用经费46.40万元，较上年决算数减少1.71万元，下降3.6%，主要原因是实行节约办公政策，减少不必要的办公经费开支。公用经费用途主要包括办公经费、水、电、燃气等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本单位2023年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出共计0.00万元，较年初预算数无增减，主要原因是单位无“三公”经费。较上年支出数无增减，主要原因是单位无“三公”经费。

（二）“三公”经费分项支出情况

2023年度本单位因公出国（境）费用0.00万元，费用支出较年初预算数无增减，主要原因是单位无“三公”经费。较上年支出数无增减，主要原因是单位无“三公”经费。

公务车购置费0.00万元，费用支出较年初预算数无增减，主要原因是单位无公务车辆，较上年支出数无增减，主要原因是单位无公务车辆。

公务用车运行维护费0.00万元，费用支出较年初预算数无增减，主要原因是单位无公务车辆。较上年支出数无增减，主要原因是单位无公务车辆。

公务接待费0.00万元。费用支出较年初预算数无增减，主要原因是单位无接待费用开支。较上年支出数无增减，主要原因是单位无接待费用开支。

（三）“三公”经费实物量情况

2023年度本单位因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2023年本单位人均接待费0元，车均购置费0万元，车均维护费0万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是幼儿园一般未参加各种政策性会议，相关培训性会议计入培训费用中。本年度培训费支出6.86万元，较上年决算数增加2.52万元，增长58.1%，主要原因是2023年未受疫情影响，培训工作逐渐恢复，因此培训费增长。

（二）机关运行经费情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2023年度本单位政府采购支出总额12.62万元，其中：政府采购货物支出12.62万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额12.62万元，占政府采购支出总额的100.0%，其中：授予小微企业合同金额12.62万元，占政府采购支出总额的100.0 %。主要用于采购办公电脑的采购。

五、预算绩效管理情况说明

（一）单位自评情况

根据预算绩效管理要求，我单位对部门整体15个二级项目开展了绩效自评，涉及财政拨款项目支出资金342.50万元。

（二）单位绩效评价情况

我单位未组织开展绩效评价。

（三）财政绩效评价情况

区财政局未委托第三方对我单位开展绩效评价。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（四）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（五）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（六）结余分配：指单位按照国家有关规定，所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（七）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（八）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（九）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十一）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员的各项社会保险费等。

（十二）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十三）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十四）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

孙见华 023-6310206