一、单位基本情况

重庆市渝中区桂花园幼儿园是由渝中区教委承办的重庆市一级幼儿园，属于全额拨款事业单位。我园位于重庆市渝中区桂花园新村24号，占地1184.57平方米，开设了大、中、小班，总共有6个教学班。现在幼儿180余名，在编教师23名，其中市级骨干教师2名，区级骨干教师6名。

（一）职能职责

为3-6岁学龄前儿童提供保育和教育服务。

（二）机构设置

重庆市渝中区桂花园幼儿园为渝中区教委下属的二级预算事业单位，内设7个具体部门，包括行政办公室、党政办公室、保健办公室、教研室、后勤办公室、财务室和安稳办公室。

二、单位决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明。

1.总体情况。2023年度收入总计707.27万元，支出总计707.27万元。收支较上年决算数减少19.37万元，下降2.7%，主要原因是财政项目收支和保教费的收支减少。

2.收入情况。2023年度收入合计681.44万元，较上年决算数减少42.58万元，下降5.9%，主要原因是财政收入和事业收入都有减少。其中：财政拨款收入609.93万元，占89.5%；事业收入71.33万元，占10.5%；经营收入0.00万元，占0.0%；其他收入0.18万元，占0.03%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，年初结转和结余25.83万元。

3.支出情况。2023年度支出合计707.27万元，较上年决算数增加6.46万元，增长0.9%，主要原因是人员工资和养老等经费增加。其中：基本支出609.73万元，占86.2%；项目支出97.54万元，占13.8%；经营支出0.00万元，占0.0%。此外，结余分配0.00万元。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数减少25.83万元，下降100.0%，主要原因是本年度无结余资金。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计609.93万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各减少28.15万元，下降4.4%。主要原因是财政项目和事业收支减少。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入609.93万元，较上年决算数减少28.15万元，下降4.4%。主要原因是项目和事业收入减少。较年初预算数增加93.23万元，增长18.0%。主要原因是人员经费预算收入增加。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出609.93万元，较上年决算数减少28.15万元，下降4.4%。主要原因是项目支出减少。较年初预算数增加93.23万元，增长18.0%。主要原因是追加了补缴养老金和学前教育专项资金。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数无增减，主要原因是本年度无结转结余。

4.比较情况。本单位2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）教育支出469.11万元，占76.9%，较年初预算数增加90.68万元，增长24.0%，主要原因是学前教育普及普惠工作经费的支出增加。

（2）社会保障与就业支出78.96万元，占13.0%，较年初预算数减少0.23万元，下降0.3%，主要原因是人员工资增加，年度申报正常增加.

（3）卫生健康支出27.04万元，占4.4%，较年初预算数增加0.08万元，增长0.3%，主要原因是事业单位医疗支出的增加。

（4）城乡社区支出2.37万元，占0.4%，较年初预算数增加2.37万元，增长100.0%，主要原因是改善幼儿园环境，更换了幼儿园灯具。

（5）住房保障支出32.46万元，占5.3%，较年初预算数增加0.35万元，增长1.1%，主要原因是正常的职务晋升及工资薪级调整提高了缴费基数。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2023年度一般公共财政拨款基本支出512.39万元。其中：人员经费472.69万元，较上年决算数减少5.99万元，下降1.3%，主要原因是有人员减少。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、超额绩效、各种社会保障缴费、住房公积金、住房补贴、抚恤金、生活补助、医疗费补助。公用经费39.70万元，较上年决算数增加5.17万元，增长15.0%，主要原因是日常公用经费增加，添置了教玩具，改善了幼儿园环境等。公用经费用途主要包括办公费、差旅费、租赁费、培训费、零星维修费、物业管理费、工会经费、福利费、劳务费、其他商品和服务支出。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本单位2023年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

本单位2023年度未发生“三公”经费支出，较年初预算数无增减。。

（二）“三公”经费分项支出情况

2023年度因公出国（境）费用，本单位未发生。

公务车购置费，本单位未发生。

公务用车运行维护费，本单位未发生。

公务接待费，本单位未发生。

（三）“三公”经费实物量情况

2023年度本单位因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为0辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2023年本单位人均接待费0元，车均购置费0万元，车均维护费0万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出0.00万元，较上年决算数无增减。本年度培训费支出6.15万元，较上年决算数增加2.65万元，增长75.7%，主要原因是教师参加校内和校外的培训人次增加。

（二）机关运行经费情况说明

按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，我单位无车辆和单价100万元（含）以上的专用设备。

（四）政府采购支出情况说明

2023年度我单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）单位自评情况

根据预算绩效管理要求，我单位对1个二级项目开展了绩效自评，涉及财政拨款项目支出资金19.2万元。

（二）单位绩效评价情况

我单位未组织开展绩效评价。

（三）财政绩效评价情况

区财政局未委托第三方对我单位开展了绩效评价。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

蒋燕玲023-63600140