2023年9月25日，渝中区第十九届人大常委会第十二次会议听取并审议了《重庆市渝中区人民政府关于渝中区2022年度区级财政预算执行和其他财政收支情况审计工作的报告》，对审计发现的突出问题整改工作提出了明确要求。在区政府统一安排部署下，全区各部门单位认真领会、准确把握审计整改工作要求，不断完善政府督办、审计跟踪、部门联动的整改长效机制，整改措施具体，整改效果明显。2023年11月27日，渝中区第十九届人大常委会第十三次会议对整改落实情况报告进行了审议。
一、审计查出问题整改情况
（一）关于区级财政预算执行及决算草案审计发现问题的整改情况
1.预算编制及执行方面
（1）针对预算编制不完整问题。区财政局持续规范预算编制，优化年初预算编制，积极完善年初预算编报审查机制。
（2）针对预算编制不细化问题。区财政局积极做好财政代编预算多轮审核，已细化安排落实到具体部门或项目。
（3）针对上级转移支付资金分配不及时问题。区财政局加快财政内部审批流程，确保专项资金及时分配下达，切实提高专项资金使用效率。
（4）针对部门预算绩效编制工作监督不到位问题。区财政局加强绩效目标审核，依托预算一体化系统，对绩效目标编制情况开展线上审核，提升绩效目标精准性、科学性。
（5）针对专项资金绩效运行监控不到位问题。区财政局加大对重点项目绩效监控力度，对推进运行情况实施“季通报、年考核”，进一步提升绩效监控反映问题的时效性，确保及时纠偏。
2.组织财政收入方面。相关单位已按规定将代管国有资产拆迁补偿款、银行存款利息收入803.53万元全部上缴。
3.财政资金管理方面。区财政局已将相关单位结转2年以上的财政资金342.93万元全部收回财政统筹。
（二）关于区级部门2022年度预算执行和其他财政财务收支情况审计整改情况
1.针对预算编制及执行方面问题。3个单位严格按照部门预算编制要求以及财政相关规定，强化预算管理，加强预算编制和项目支出管理，确保项目资金专款专用。
2.针对财政财务管理方面问题。一是2个单位已按规定上交专项结余资金、非税收入等28.49万元。二是1个单位已按照财务管理制度进行公务卡结算，已对往来账款进行清理核算。
（三）关于重大政策措施贯彻落实情况跟踪审计发现问题的整改情况
1.针对稳住经济大盘政策措施落实方面的问题。一是加大政府采购预留份额力度，制定面向中小企业采购具体方案。二是2个单位已全额拨付工程进度款。三是相关单位已推行纸质保函，7家单位已退还投标保证金等57.92万元。
2.针对推动实施扩大内需战略政策措施落实情况方面的问题。一是1家公司已收回超额租金11.50万元。二是已对2户住房租赁补贴对象进行清理规范。三是已完成项目补助资金的拨付。
3.针对优化营商环境政策措施落实方面的问题。一是进一步压实政府采购相关当事人主体责任，督促责任单位开展整治损害政府采购营商环境情况自查自纠。二是全面梳理、匹配、核实部门职责归属情况，已完成“证照分离”改革涉企信息拆分推送。
4.针对助企纾困稳就业政策措施落实方面的问题。一是已向相关企业发放失业保险稳岗返还补贴。二是已督促2家物业公司全额退还多收电费28.11万元。三是已全额追回违规发放培训补贴11.23万元。四是加强培训监管，约谈问题培训机构负责人，并对开班情况进行在线监控。
（四）关于政府投资项目发现问题整改情况
1.建设管理方面。一是各责任单位进一步细化施工现场管理制度并严格按照合同进行考核，严格监管施工、监理人员到场情况，及时完善工程资料，规范验收程序，促进相关人员履职到位。二是各责任单位不断深化落实项目巡查制度，在施工过程中及时发现问题、解决问题，督促相关单位及时完善工程资料，规范验收程序，强化验收整改工作的监督落实。三是各责任单位加强项目工期管理，避免不合理的无故延期，对延期项目严格按照施工合同约定予以处罚。
2.财务管理方面。一是相关责任单位已针对预付款项目同银行、施工单位建立共管账户，确保资金安全。二是相关责任单位严格按照合同进度要求支付工程款，并督促施工单位按照合同约定交纳施工履约保证金（保函）、农民工工资保证金。
（五）关于国有企业资产管理发现问题整改情况
1.针对国有企业资产管理方面问题。1处未及时办理权属登记的工业用房已取得房屋产权证。
2.针对财务管理方面问题。一是1家公司往来款已清理，1家公司已委托会计师事务所对往来账款进行清算审计。二是2家公司已按规定将2处房产进行下账处理，做到账实相符。
（六）行政事业性国有资产管理发现问题整改情况
针对部分资产账实不符或者管理不规范的问题。1个单位已按要求开展固定资产盘点，并完善固定资产相关信息。
（七）国有自然资源资产管理发现问题整改情况
1.针对部分建设项目进度未达预期的问题。4个项目已完成项目建设和资金支付。
2.针对生态环境大数据平台建设及使用不规范的问题。已在智慧环保平台中补充增加3个模块，已取得信息系统安全等级保护备案证明，并加强数据监管，及时处理设备离线、数据缺失等情况。
二、审计线索移送情况
向区纪委监委和相关主管部门移送违纪违法案件及线索8件。目前，2件已办结，2名当事人受到警告处分，其他6件有关部门正在调查处理中。
三、后续工作安排
下一步，将严格落实区人大常委会的审议意见，切实做好审计整改“下半篇文章”。重点从三个方面推进审计整改工作落实：一是强化工作领导。二是强化跟踪督促。三是强化成果应用。从源头上防范同类问题再次发生，切实将审计整改成果转化为治理效能。
