重庆市渝中区人民政府
关于2024年第二次预算调整方案的报告
（经2024年5月27日区第十九届人大常委会第二十次会议审议通过）
一、预算调整事由及安排建议
（一）市级新增下达再融资债券46,000万元
根据《重庆市财政局关于下达2024年第二批政府债券资金预算的通知》（渝财债〔2024〕18号），市财政局转贷给我区再融资债券资金46,000万元，其中：再融资一般债券36,000万元，期限10年，利率2.4%；再融资专项债券10,000万元，期限7年，利率2.43%。根据再融资债券使用要求，建议分别安排用于偿还到期的2017年重庆市政府一般债券（二期）和2017年重庆市政府专项债券（二期）。
（二）新增国有资产有偿使用收入53,140万元
按照“三攻坚一盘活”改革工作要求，我区积极梳理盘活资产，将由棚户区改造形成的部分风貌区资产10年租赁经营权进行出售，新增国有资产有偿使用收入53,140万元。同时根据全市化债工作要求，建议全部安排用于化解政府隐性债务。相应一般公共预算收支需要调整。
二、预算调整方案
（一）一般公共预算
上述调整后，一般公共预算收入总计调整为998,784万元，调增89,140万元。其中：本级收入预算调整为503,140万元，调增53,140万元，全部为国有资产有偿使用收入增加，在“国有资源（资产）有偿使用收入”科目列示；转移性收入预算调整为495,644万元，调增36,000万元，全部为再融资一般债券收入增加，在“地方政府一般债务转贷收入”科目列示。
一般公共预算支出总计调整为998,784万元，调增89,140万元。其中：本级支出预算调整为827,079万元，调增53,140万元，全部为政府隐性债务化解支出增加，在“城乡社区支出”科目列示；转移性支出预算调整为171,705万元，调增36,000万元，全部为一般债务还本支出增加，在“地方政府一般债务还本支出”科目列示（详见附件1）。
（二）政府性基金预算
上述调整后，政府性基金预算收入总计调整为221,015万元，调增10,000万元。其中：转移性收入预算调整为221,015万元，调增10,000万元，全部为再融资专项债券收入增加，在“地方政府专项债务转贷收入”科目列示。
政府性基金预算支出总计调整为221,015万元，调增10,000万元。其中：转移性支出预算调整为31,400万元，调增10,000万元，全部为专项债务还本支出增加，在“地方政府专项债务还本支出”科目列示（详见附件2）。
三、政府债务限额及余额情况
限额方面：本次下达的政府债券全部为再融资债券，政府债务限额无变化，仍为1,932,400万元，其中：一般债务限额543,000万元、专项债务限额1,389,400万元。
余额方面：本次下达再融资债券后，政府债务余额为1,924,600万元，其中：一般债务535,200万元、专项债务1,389,400万元，严格控制在政府债务限额范围内。较2024年第一次预算调整时的一般债务余额减少4,000万元，全部为区级财政预算安排的一般债务还本支出。
附件：1.渝中区2024年一般公共预算收支调整预算表
2.渝中区2024年政府性基金预算收支调整预算表
附件1
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渝中区2024年一般公共预算收支调整预算表 | |||||||
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单位：万元 | |||||||
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收入 |
预算数 |
增减额 |
调整 预算数 |
支出 |
预算数 |
增减额 |
调整 预算数 |
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总计 |
909,644 |
89,140 |
998,784 |
总计 |
909,644 |
89,140 |
998,784 |
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本级收入合计 |
450,000 |
53,140 |
503,140 |
本级支出合计 |
773,939 |
53,140 |
827,079 |
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一、税收收入 |
355,500 |
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355,500 |
一、一般公共服务支出 |
95,689 |
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95,689 |
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增值税 |
119,800 |
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119,800 |
二、国防支出 |
2,108 |
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2,108 |
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企业所得税 |
54,500 |
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54,500 |
三、公共安全支出 |
94,932 |
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94,932 |
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个人所得税 |
33,000 |
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33,000 |
四、教育支出 |
172,286 |
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172,286 |
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城市维护建设税 |
19,600 |
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19,600 |
五、科学技术支出 |
5,663 |
|
5,663 |
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房产税 |
29,000 |
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29,000 |
六、文化旅游体育与传媒支出 |
7,591 |
|
7,591 |
|
印花税 |
23,100 |
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23,100 |
七、社会保障和就业支出 |
155,095 |
|
155,095 |
|
城镇土地使用税 |
4,800 |
|
4,800 |
八、卫生健康支出 |
53,813 |
|
53,813 |
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土地增值税 |
47,200 |
|
47,200 |
九、节能环保支出 |
6,806 |
|
6,806 |
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契税及其他税收收入 |
24,500 |
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24,500 |
十、城乡社区支出 |
75,202 |
53,140 |
128,342 |
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二、非税收入 |
94,500 |
53,140 |
147,640 |
十一、农林水支出 |
1,145 |
|
1,145 |
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教育费附加 |
15,800 |
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15,800 |
十二、交通运输支出 |
2,476 |
|
2,476 |
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残疾人保障金 |
8,400 |
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8,400 |
十三、资源勘探工业信息等支出 |
1,866 |
|
1,866 |
|
行政事业性收费收入 |
500 |
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500 |
十四、商业服务业等支出 |
29,278 |
|
29,278 |
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罚没收入 |
8,000 |
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8,000 |
十五、自然资源海洋气象等支出 |
420 |
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420 |
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国有资源（资产）有偿使用收入 |
61,300 |
53,140 |
114,440 |
十六、住房保障支出 |
28,002 |
|
28,002 |
|
捐赠收入及其他收入 |
500 |
|
500 |
十七、粮油物资储备支出 |
179 |
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179 |
|
转移性收入合计 |
459,644 |
36,000 |
495,644 |
十八、灾害防治及应急管理支出 |
11,388 |
|
11,388 |
|
一、上级补助收入 |
302,385 |
|
302,385 |
十九、预备费 |
10,000 |
|
10,000 |
|
二、动用预算稳定调节基金 |
20,000 |
|
20,000 |
二十、其他支出 |
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三、调入资金 |
25,400 |
|
25,400 |
二十一、债务付息支出 |
20,000 |
|
20,000 |
|
四、地方政府一般债务转贷收入 |
34,200 |
36,000 |
70,200 |
二十二、债务发行费用支出 |
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|
地方政府一般债券转贷收入（新增） |
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转移性支出合计 |
135,705 |
36,000 |
171,705 |
|
地方政府一般债券转贷收入（再融资） |
34,200 |
36,000 |
70,200 |
一、上解支出 |
88,005 |
|
88,005 |
|
地方政府外债借款收入 |
|
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|
二、债务还本支出 |
47,700 |
36,000 |
83,700 |
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地方政府一般债券还本支出（本级安排） |
13,500 |
|
13,500 |
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五、上年结转 |
77,659 |
|
77,659 |
地方政府一般债券还本支出（再融资） |
34,200 |
36,000 |
70,200 |
附件2
渝中区2024年政府性基金预算收支调整预算表 | |||||||
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单位：万元 | |||||||
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收入 |
预算数 |
增减额 |
调整预算数 |
支出 |
预算数 |
增减额 |
调整预算数 |
|
总计 |
211,015 |
10,000 |
221,015 |
总计 |
211,015 |
10,000 |
221,015 |
|
本级收入合计 |
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|
本级支出合计 |
189,615 |
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189,615 |
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其中：2290402其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出 |
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转移性收入合计 |
211,015 |
10,000 |
221,015 |
转移性支出合计 |
21,400 |
10,000 |
31,400 |
|
一、上级补助收入 |
91,154 |
|
91,154 |
一、调出资金 |
21,400 |
|
21,400 |
|
二、债务转贷收入 |
60,000 |
10,000 |
70,000 |
二、债务还本支出 |
|
10,000 |
10,000 |
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地方政府专项债务转贷收入（新增） |
60,000 |
|
60,000 |
地方政府专项债务还本支出（新增） |
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地方政府专项债务转贷收入（再融资） |
|
10,000 |
10,000 |
地方政府专项债务还本支出（再融资） |
|
10,000 |
10,000 |
|
三、上年结转 |
59,861 |
|
59,861 |
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