一、部门基本情况

（一）职能职责

重庆市渝中区财政局为区政府组成部门，主要职能是：1.贯彻执行财税法律、法规、规章和方针政策；2.拟订全区财政、国有资产、财务、会计等方面的管理制度并组织实施；3.拟订全区财政发展战略和中长期规划并组织实施；4.指导全区财政工作；5.分析预测宏观经济形势，提出财税政策建议并组织实施；6.管理全区财政收支，分配财政资金；7.负责政府非税收入及政府性基金管理；8.负责全区罚没财物管理工作；9.组织执行国库管理制度、国库集中收付制度；10.组织实施政府采购制度；11.负责办理和监督区级财政的经济发展支出，负责财政投资评审工作；12.承担全区国有资产监管责任；13.会同有关部门管理区级财政社会保障和就业及医疗卫生支出；14.拟订和执行政府债务管理制度和管理办法；15.审核对外融资；负责管理全区会计工作，组织实施会计法律法规；16.监督财税法律、法规、政策的执行情况；17.承办区委、区政府及上级主管部门交办的其他事项。

（二）机构设置

重庆市渝中区财政局内设10个科室，办公室、预算科、国库科、行政事业科、社会保障科、资产和企业管理科、经济建设科、会计科、预算绩效管理科、财源建设管理科；下属2个直属事业单位，重庆市渝中区会计委派管理中心（重庆市渝中区财政资金评审中心）和重庆市渝中区财政资金支付中心。

（三）单位构成

本单位2020年决算编制时无独立核算二级单位。

二、部门决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2020年度收入总计1,957.26万元，支出总计1,957.26万元。收支较上年决算数增加330.03万元、增长20.3%，主要原因是新增第三方中介机构绩效评价服务费，财政委托代理业务手续费，政策性增支等。

2.收入情况。2020年度收入合计1,957.26万元，较上年决算数增加330.03万元，增长20.3%，主要原因是新增第三方中介机构绩效评价服务费，财政委托代理业务手续费，政策性增支等。其中：财政拨款收入1,957.26万元，占100%。

3.支出情况。2020年度支出合计1,957.26万元，较上年决算数增加330.03万元，增长20.3%，主要原因是新增第三方中介机构绩效评价服务费，财政委托代理业务手续费，政策性增支等。其中：基本支出1,023.99万元，占52.3%；项目支出933.27万元，占47.7%。

4.结转结余情况。2020年度年末结转和结余0.00万元。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收、支总计1,957.26万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各增加330.03万元，增长20.3%。主要原因是新增第三方中介机构绩效评价服务费，财政委托代理业务手续费，政策性增支等。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.收入情况。2020年度一般公共预算财政拨款收入1,957.26万元，较上年决算数增加330.03万元，增长20.3%。主要原因是新增第三方中介机构绩效评价服务费，财政委托代理业务手续费，政策性增支等。较年初预算数增加347.75万元，增长21.6%。主要原因是人员增加、政策性增支，新增第三方中介机构绩效评价经费，委托代理手续费。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2020年度一般公共预算财政拨款支出1,957.26万元，较上年决算数增加330.03万元，增长20.3%。主要原因是新增第三方中介机构绩效评价服务费，财政委托代理业务手续费，政策性增支。较年初预算数增加307.55万元，增长18.6%。主要原因是人员增加、政策性增支，新增第三方中介机构绩效评价服务费，财政委托代理业务手续费。

3.结转结余情况。2020年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数增加0.00万元，增长0.00%。

4.比较情况。本部门2020年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）一般公共服务支出1,646.79万元，占84.1%，较年初预算数增加189.20万元，增长13%，主要原因是新增第三方中介机构绩效评价服务费，财政委托代理业务手续费。

（2）社会保障与就业支出228.50万元，占11.7%，较年初预算数增加114.94万元，增长101.2%，主要原因是政策性增支。

（3）卫生健康支出38.30万元，占2%，较年初预算数增加0.42万元，增长1.1%，主要原因是人员增加。

（4）住房保障支出43.68万元，占2.2%，较年初预算数增加2.98万元，增长7.3%，主要原因是人员增加。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共财政拨款基本支出1,023.99万元。其中：人员经费746.52万元，较上年决算数增加36.88万元，增长5.2%，主要原因是人员增加及政策性增支。人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、住房公积金等等。公用经费277.47万元，较上年决算数增加4.18万元，增长1.5%，主要原因是人员增加。公用经费用途主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、物管费、三公经费、水电费、差旅费，其他交通费用等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本部门2020年度无政府性基金预算财政拨款收支。较上年决算数和年初预算数持平。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本部门2020年度无国有资本经营预算财政拨款支出，较上年决算数和年初预算数持平。

三、“三公”经费情况说明

（一）“三公”经费支出总体情况说明

2020年度“三公”经费支出共计2.96万元，较年初预算数减少5.04万元，下降63%，主要原因是厉行节约。较上年支出数减少0.09万元，下降3%，主要原因是厉行节约。

（二）“三公”经费分项支出情况

2020年度本部门未发生因公出国（境）费用。费用支出与年初预算数持平，与上年支出数持平。

2020年度本部门无公务车购置费。费用支出与年初预算数持平，与上年支出数持平。

公务车运行维护费2.96万元，主要用于机要文件交换、市内因公出行、财政业务检查等工作所需车辆的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等。费用支出较年初预算数减少1.74万元，下降37%。较上年支出数减少0.09万元，下降3%，主要原因是严格落实公车使用规定，公车运行维护成本下降。

本部门无公务接待费。费用支出较年初预算数减少3.30万元，下降100%。较上年支出数增加0.00万元，增长0.00%，主要原因是强化公务接待支出管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付。

（三）“三公”经费实物量情况

2020年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为1辆；国内公务接待0批次0人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2020年本部门人均接待费0.00元，车均购置费0.00万元，车均维护费2.96万元。

四、其他需要说明的事项

（一）机关运行经费情况说明

2020年度本部门机关运行经费支出277.47万元，机关运行经费主要用于开支办公费、印刷费、咨询费、手续费、物管费、三公经费、水电费、差旅费，其他交通费用等。机关运行经费较上年决算数增加4.18万元，增长1.5%，主要原因是人员增加。

本年度会议费支出0.04万元，较上年决算数减少0.97万元，下降96%，主要原因是受疫情影响，严格控制会议数量和规模，规范会议费管理。本年度培训费支出0.76万元，较上年决算数减少26.29万元，下降97.2%，主要原因是受疫情影响，严格控制培训数量和规模。

（二）国有资产占用情况说明

截至2020年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车1辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价50万元（含）以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（三）政府采购支出情况说明

2020年度本部门政府采购支出总额46.67万元，其中：政府采购货物支出0.76万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出45.91万元。授予中小企业合同金额46.67万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额46.67万元，占政府采购支出总额的100%。主要用于采购第三方中介机构绩效评价服务费。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本部门对5个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评5项，涉及资金728.09万元；从评价情况来看，项目经费使用较为科学合理，项目实施工作成果达到预期，能顺利实现预期工作目标，完成项目绩效目标。

（二）绩效自评结果

2020年财政业务工作经费项目自评得分为100 分，圆满完成绩效目标任务。发现问题及原因：预算绩效管理理念还需强化，相关制度建设还有待进一步完善。下一步改进措施：在制定绩效目标时，充分考虑不确定因素，在绩效评价方法上注重可操作性、适当性，充分发挥绩效评价结果的运用，项目推进过程中还需提高成本控制的能力。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-63704913。