一、单位基本情况

（一）职能职责

重庆市渝中区财政资金支付中心为重庆市渝中区财政局下属事业单位，主要职能是：

1.负责开设和管理国库集中支付银行账户，记录、反映预算资金收支活动，承担预算资金集中支付业务；

2.负责全区行政事业单位财政性资金银行账户的统一开设和管理，承担实施财政性资金的收支等工作；

3.负责接受全区行政事业单位在核定的预算资金额度内的支付指令，将资金直接支付给收款人或用款单位；

4.负责全区行政事业单位预算外资金、事业收入、其他收入、往来款项等资金的归集、拨付及相应的会计核算工作；

5.负责全区行政事业单位预算外资金、事业收入、其他收入、往来款项等资金的归集、拨付及相应的会计核算工作；

6.负责实施全区行政事业单位财政性资金归集拨付过程中，与银行的结算，定期与行政事业单位核对各项存款余额，保证账账相符和资金核算的真实、准确；

7.负责编报、分析、提供全区财政性资金收支基本情况的信息资料，反映财政性资金管理中存在的问题，并提出建设性意见，供领导决策。

二、单位决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2022年度收入总计304.14万元，支出总计304.14万元。2022年为重庆市渝中区财政局（本级）及重庆市渝中区财政资金支付中心两个二级预算单位第一次分开独立核算，无上年决算数可比。

2.收入情况。2022年度收入合计304.14万元。其中：财政拨款收入304.14万元，占100%。

3.支出情况。2022年度支出合计304.14万元。其中：基本支出267.92万元，占88.09%；项目支出36.21万元，占11.91%。

4.结转结余情况。2022年度年末结转和结余0.00万元。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2022年度财政拨款收、支总计304.14万元。2022年为重庆市渝中区财政局（本级）及重庆市渝中区财政资金支付中心两个二级预算单位第一次分开独立核算，无上年决算数可比。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1.收入情况。2022年度一般公共预算财政拨款收入304.14万元。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2022年度一般公共预算财政拨款支出304.14万元。

3.结转结余情况。2022年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元。

4.比较情况。本部门2022年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）一般公共服务支出225.08万元，占74.01%，较年初预算数减少12.08万元，下降5.09%，主要原因是人员减少等。

（2）社会保障与就业支出52.72万元，占17.33%，较年初预算数增加0.12万元，增长0.22%，主要原因是政策性增支。

（3）卫生健康支出13.64万元，占4.48%，与年初预算数持平。

（4）住房保障支出12.71万元，占4.18%，较年初预算数增加0.18万元，增长1.44%，主要原因是政策性增支。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

  2022年度一般公共财政拨款基本支出267.92万元。其中：人员经费230.32万元，人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费、住房公积金等等。公用经费37.60万元，公用经费用途主要包括办公费、邮电费、劳务费、维修（护）费、水电费、其他交通费用等。2022年为重庆市渝中区财政局（本级）及重庆市渝中区财政资金支付中心两个二级预算单位第一次分开独立核算，无上年决算数可比。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本单位2022年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2022年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

三、“三公”经费情况说明

本单位2022年度无“三公”经费支出。

四、其他需要说明的事项

（一）一般公共预算财政拨款会议费和培训费情况说明

本单位2022年度无会议费、培训费支出。

（二）机关运行经费情况说明

本单位不在机关运行经费统计范围之内。

（三）国有资产占用情况说明

截至2022年12月31日，本单位共有车辆0辆。

（四）政府采购支出情况说明

2022年度本单位未发生政府采购事项，无相关经费支出。

五、预算绩效管理情况说明

（一）预算绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本单位对1个项目开展了绩效自评，其中，以填报目标自评表形式开展自评1项，涉及资金36.21万元；从评价情况来看，项目经费使用较为科学合理，项目实施工作成果达到预期，能顺利实现预期工作目标，完成项目绩效目标。

（二）绩效自评结果

1.绩效目标自评表

详见附件。

2.关于绩效自评结果的说明

2022年财政支付中心大厅运行维护项目自评得分为80分，圆满完成绩效目标任务。发现问题及原因：预算绩效管理理念还需强化，相关制度建设还有待进一步完善。下一步改进措施：在制定绩效目标时，充分考虑不确定因素，在绩效评价方法上注重可操作性、适当性，充分发挥绩效评价结果的运用，项目推进过程中还需提高成本控制的能力。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护 费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-63704913。