——2022年9月26日在区第十九届人大常委会第五次会议上

区财政局 杜伶

主任、副主任、各位委员：

近日，市财政局对我区2021年财政决算进行了批复，受区人民政府委托，现将有关情况汇报如下，请予以审议。

一、全区收支决算情况

2021年，在区委、区政府坚强领导下，全区财政工作着力加强资源统筹，加大优化支出结构力度，增强重点任务财力保障。坚持艰苦奋斗、勤俭节约、精打细算，全面落实党政机关要过紧日子的要求，强化预算约束和绩效管理，加强地方政府债务管理，稳妥化解债务风险，为全区经济社会高质量发展贡献财政力量。

（一）一般公共预算收支决算情况。

1.收入方面。按照《重庆市财政局关于2021年市与区县财政年终结算有关事项的通知》（渝财预〔2022〕47号）对我区年终结算的批复，2021年，我区本级收入464,479万元，加上上级补助收入350,774万元，加上新增地方政府债券转贷收入50,000万元、再融资债券转贷收入11,600万元、调入预算稳定调节基金15,904万元、从政府性基金预算调入资金40,000万元、国有资本经营预算调入资金3,467万元、上年结转51,686万元，全年收入总计987,910万元。与年初报区第十九届人民代表大会第一次会议审议的2021年执行数987,413万元相比，增加497万元，主要原因：一是按市财政局要求，将2022年1月14日收到的产业基础再造和制造业高质量发展中央专项资金500万元调账纳入2021年决算，上级补助收入增加500万元；二是按市财政局要求，世界银行卫生项目贷款还本付息4万元不由区县单独列报，对应地方政府外债借款收入减少4万元；三是上级补助收入收舍增加1万元。上述三项品迭后，转移性收入增加497万元。

2.支出方面。全区本级一般公共预算支出818,115万元，加上上解支出95,658万元，安排预算稳定调节基金1,719万元，补充预算周转金-40万元，债务还本支出11,604万元，年终滚存结转60,854万元，支出总计987,910万元。与年初报区第十九届人民代表大会第一次会议审议的2021年执行数987,413万元相比，增加497万元，为转移性支出增加。主要原因：一是按照市财政局要求，增加区县法院诉讼费退费清算上解支出19万元；二是根据审计建议，将未使用的预算周转金40万元调账为预算稳定调节基金，故补充预算周转金减少40万元，预算稳定调节基金增加40万元；三是收入增加497万元，品叠上解支出增加的19万元后，年终滚存结转增加478万元。

（二）政府性基金预算收支决算情况。

2021年，上级补助收入195,612万元，加上上年结转20,791万元、新增债券转贷收入280,000万元、再融资债券转贷收入110,000万元，全年收入总计606,403万元。全区政府性基金支出414,276万元、上解支出10,410万元、调出资金40,000万元、债务还本支出110,000万元、年终滚存结转31,717万元，支出总计606,403万元。与年初报区第十九届人民代表大会第一次会议审议的2021年执行数一致。

（三）国有资本经营预算收支决算情况。

2021年，区本级国有资本经营预算收入2,826万元，加上上级补助收入500万元、上年结转867万元，收入总计4,193万元。全年总计支出4,193万元，其中调出资金3,467万元、年终滚存结转726万元。与年初报区第十九届人民代表大会第一次会议审议的2021年执行数一致。

（四）社会保险基金预算收支决算情况。

2021年社会保险基金预算由市财政局统一编制，区级未编制，以空表形式列示。

二、重点报告事项

（一）转移支付情况。

2021年，渝中区一般公共预算转移支付收入35.08亿元，其中：一般性转移支付29.83亿元，主要用于保工资、保运转和保基本民生等；专项转移支付5.25亿元，主要用于教育、社会保障、医疗卫生等。政府性基金预算转移支付收入19.56亿元，主要用于土地整治成本、专项债还本付息、两江四岸核心区治理提升等。国有资本经营预算转移支付收入0.05亿元，主要用于国有企业退休人员社会化管理。我区无下级财政体制，因此无向下转移支付支出。

（二）直达资金使用情况。

2021年，我区收到直达资金4.97亿元。我区严格按照要求，及时将资金分配下达至各预算单位，主要用于义务教育、基本医疗、基本住房、残疾人事业等。截至2021年末，完成支出3.3亿元，支出进度为67.2%。同时，我区依托直达资金监控系统及资金台账，完善全过程、全链条资金监控机制，确保资金下达、分配、使用的安全、规范、高效。

（三）“三保”情况。

2021年，我区坚持“三保”支出在财政支出预算执行中的优先地位，积极落实“三保”区县保障责任，兜牢“三保”底线。年初，足额编制“三保”预算，可用财力优先保障“三保”支出。年中，坚持库款调拨优先保障“三保”支出，逐月监控“三保”预算执行情况，确保“三保”预算按期足额执行，确保财政平稳运行。

（四）政府债务情况。

截至2020年底，政府债务余额95.2亿元。本年新增33亿元，其中一般债券5亿元，专项债券28亿元。新增债券经区第十八届人大常委会第三十八次、第四十三次会议审议同意，主要用于老旧小区改造提升、渝中半岛旅游品质提升、渝中区疾病预防控制及公共卫生救治体系升级改造、“两江四岸”黄金旅游带建设、学前教育提升等建设项目。截至2021年底，渝中区政府债务余额128.2亿元，严格控制在上级下达的政府债务限额128.3亿元范围内。按财政部政府债务风险评估办法计算，我区政府债务率为128%，风险总体可控。本年再融资债券12.16亿元，用于偿还到期政府债务。2021年债务付息支出3.61亿元，均纳入预算安排。

（五）预算稳定调节基金、预备费、结转结余使用情况。

1.预算稳定调节基金。2021年超收收入1,479万元、预备费结余200万元按规定调入预算稳定调节基金，并根据审计建议将预算周转金40万元调账为预算稳定调节基金后，余额为1,719万元。

2.预备费。年初安排预备费10,000万元，实现支出9,800万元。主要用于疫情防控支出1,740万元，“住改仓”安全整治、交通安全整治等突击类支出2,727万元，新增自然灾害普查400万元、兑现春节期间企业稳岗留工补贴465万元，以及新增食品监督抽检、“智博杯”青年大数据智能化创新创业大赛等年初无法预计的支出4,468万元。剩余200万元按规定调入预算稳定调节基金。

3.结转结余。2021年一般公共预算结转60,854万元，均为有专门用途的支出项目。

（六）“三公”经费支出及政府采购情况。

1.“三公”经费支出。2021年，渝中区“三公”经费支出3,172.27万元，其中：公务车购置费804.13万元，公务车运行维护费2,295.61万元，公务接待费72.53万元，无因公出国费用。

2.政府采购。2021年，全区政府采购金额13.28亿元。其中，中小企业采购占89.2%，节能环保产品采购占15.62%。通过采取预留采购份额、价格评审优惠、优先采购等措施，政府采购服务宏观调控和经济发展的功能作用有效发挥。

（七）预算绩效管理工作情况。

2021年，渝中区深入推进预算绩效管理工作，顺利实现在本届政府任期内基本建成全方位、全过程全覆盖预算绩效管理体系这一总体目标任务。夯实管理基础，搭建起“1+1+N”的制度框架体系，推进绩效个性指标库建设，有效提高绩效指标使用的科学性和规范性。完善管理链条，试点建设项目事前评估，扩大绩效目标管理范围，实现部门整体支出、项目支出绩效目标编制实现全覆盖；优化绩效评价机制，主动邀请人大代表、高等院校教授及行业专家等参与绩效评价工作。强化结果运用，首次将重点绩效评价情况向社会公开，首次将重点评价结果与部门2022年度公用经费和一般性项目支出挂钩。

（八）审计意见的整改落实情况。

2022年上半年，区审计局依法对2021年度渝中区预算执行和决算草案编制进行了审计，下达了审计报告和审计决定，指出了非税收入未及时上缴、新增债券资金使用不及时、重复兑现产业扶持资金、预算编制不完整和不细化、预算绩效管理不规范、专项资金使用不及时、财政资金管理不到位等问题，并提出了相应整改要求。区财政局会同有关部门对照审计报告、审计决定指出的问题，积极采取措施加以整改。通过加大清理、督促力度，及时将应缴未缴非税收入缴入国库，收回重复兑现的产业扶持资金，收回统筹单位结余资金；积极通过约谈、项目协调会、现场查看等方式，结合人大联网监督工作要求等加快督促单位使用债券资金；加强对各单位指导，确保预算编制完整细化，提升绩效目标编制质量。下一步，将进一步加强财政监督管理、严肃财经纪律，从体制机制上着手，促进财政资金规范高效运行。

附件：重庆市渝中区2021年决算表