重庆市渝中区人民政府

关于2024年财政决算的报告

（经区第十九届人大常委会第三十四次会议审议通过）

近日，市财政局对我区2024年财政决算进行了批复，具体情况情况如下：

一、全区收支决算情况

2024年，在区委坚强领导下，全区财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会精神和习近平总书记视察重庆重要讲话重要指示精神，认真贯彻落实党中央国务院决策部署、市委市政府及区委工作安排和区人大监督要求，坚持稳中求进工作总基调，加强财政资源统筹，持续优化支出结构，强化重大战略任务和基本民生财力保障，有效发挥财政职能作用，财政运行总体平稳，为全区经济社会发展大局提供有力的财力支撑。

（一）一般公共预算收支决算情况

1.收入方面。2024年，全区一般公共预算本级收入522,790万元，加上上级补助收入355,642万元、新增地方政府一般债券转贷收入139,630万元、从政府性基金预算调入资金21,400万元、国有资本经营预算调入资金83,864万元、动用预算稳定调节基金20,000万元、上年结转77,659万元，全年收入总计1,220,985万元。与年初报区第十九届人民代表大会第七次会议审议的2024年执行数1,220,984万元相比，增加1万元，主要原因是在决算办理过程中对非税收入收舍据实进行调整。

2.支出方面。2024年，全区一般公共预算本级支出932,184万元，加上上解支出100,542万元、安排预算稳定调节基金8,117万元、地方政府一般债务还本支出136,400万元、年终滚存结转43,742万元，支出总计1,220,985万元。与年初报区第十九届人民代表大会第七次会议审议的2024年执行数1,220,984万元相比，增加1万元，主要原因是在决算办理过程中非税收入收舍后增加1万元，年终滚存结转相应增加1万元。

（二）政府性基金预算收支决算情况

1.收入方面。2024年，全区政府性基金收入20万元，上级补助收入252,570万元，加上上年结转59,861万元、地方政府债务转贷收入233,100万元，全年收入总计545,551万元。与年初报区第十九届人民代表大会第七次会议审议的2024年执行数一致。

2.支出方面。全区政府性基金本级支出444,999万元，加上上解支出7,065万元、调出资金21,400万元、地方政府专项债务还本支出35,700万元、年终滚存结转36,387万元，支出总计545,551万元，与年初报区第十九届人民代表大会第七次会议审议的2024年执行数一致。

（三）国有资本经营预算收支决算情况

2024年，全区国有资本经营预算本级收入83,252万元，加上上级补助收入416万元、上年结转612万元，收入总计84,280万元。全年支出总计84,280万元，其中调出资金83,864万元、年终滚存结转416万元。国有资本经营预算收支均与年初报区第十九届人民代表大会第七次会议审议的2024年执行数一致。

（四）社会保险基金预算收支决算情况

2024年社会保险基金预算由市财政局统一编制，区级未编制，以空表形式列示。

二、重点报告事项

（一）转移支付情况

2024年，全区一般公共预算上级补助收入355,642万元，其中：一般性转移支付327,000万元，主要用于保工资、保运转和保基本民生等；专项转移支付28,642万元，主要用于教育、社会保障、医疗卫生等。政府性基金预算转移支付收入252,570万元，主要用于支付公益性地块划拨成本、专项债付息、彩票公益金支出等。我区无下级财政体制，因此无补助下级转移支付支出。

（二）“三保”情况

坚持“三保”优先，做到“三保”支出预算优先安排、指标优先下达、资金优先保障。一是足额编制“三保”预算，筑实“三保”基础，可用财力优先保障“三保”支出。二是严格预算执行，合理安排支出节奏，硬化预算约束和执行，盘活财政存量资金，优先安排用于“三保”支出。三是盯紧资金保障到位，持续做好收支预测和动态监控，确保“三保”支出应保尽保，兜牢“三保”底线。2024年“三保”支出363,891万元。

（三）政府债务情况

2024年新增政府债券214,100万元，其中一般债券16,700万元，专项债券197,400万元。新增债券用于教育基础设施建设项目、渝中区老旧小区改造提升项目（二期）、渝中区老旧小区改造暨基础设施配套建设项目、渝中区城市更新项目（一期）等建设项目。2024年债务付息支出65,328万元，均安排预算按期偿还。

2024年渝中区政府债务余额2,090,430万元，其中一般债务余额547,930万元，专项债务余额1,542,500万元，严格控制在上级下达的政府债务限额2,090,500万元范围内。

（四）预算稳定调节基金、预备费、结转结余使用情况

1.预算稳定调节基金。2023年底，我区预算稳定调节基金余额为26,018万元。2024年初动用预算稳定调节基金20,000万元，2024年预备费结余8,117万元按规定补充预算稳定调节基金。2024年底，预算稳定调节基金余额为14,135万元。

2.预备费。年初安排预备费10,000万元，实际使用1,883万元。主要用于排危抢险、突发事件处置等年度中发生的应急及不可预见的支出。剩余8,117万元按规定调入预算稳定调节基金。

3.结转结余。2024年一般公共预算结转43,742万元，按要求用于上级规定的项目以及区级安排的专项支出。

（五）“三公”经费支出及政府采购情况

1.“三公”经费支出。2024年，渝中区“三公”经费支出3,572万元，下降12.5%，其中：公务车购置费1,076万元，公务车运行维护费2,358万元，公务接待费127万元，因公出国费11万元。“三公”经费支出减少的主要原因是全区各部门认真贯彻落实中央“厉行节约、反对浪费”和党政机关过“紧日子”要求，严格控制经费支出。

2.政府采购。2024年，全区政府采购金额68,389万元。其中，中小企业采购占82.9%。通过采取预留采购份额、价格评审优惠、优先采购等措施，政府采购服务宏观调控和经济发展的功能作用有效发挥。

（六）预算绩效管理工作情况

2024年，渝中区认真贯彻落实中央、市委、区委关于进一步深化预算绩效管理的决策部署，严格对照区人大常委会《关于进一步加强预算绩效管理的决定》要求，深入推进我区预算绩效管理改革工作。持续完善制度建设和工作机制，在“1+1+N”制度体系的基础上结合实际修订《区级预算安排与监督检查和绩效评价结果挂钩办法》，出台《渝中区财政支出绩效自评工作规程》等规范。加速绩效指标标准体系建设，累计建成15个行业领域项目支出核心绩效指标体系，涉及绩效指标1100余条。构建高水平评价体系，组织对136个项目开展事前自评估；对484个一般项目、40个重点项目分类开展绩效“双监控”；实现全区76个部门整体、2900个项目自评全覆盖；采取“财政+第三方”联合评审模式对328个项目开展抽查复审；对23个项目开展重点绩效评价，涉及资金68亿元。硬化结果应用，运用2024年财政综合评价和重点评价结果，直接奖励或扣减11个区级部门2024年度公用经费和一般性项目支出。推进成本预算绩效管理改革，试点选取城市管理领域道路清扫保洁、公厕管理项目开展成本效益分析，明确分级作业标准，形成支出定额标准76项，实现预算“降本”578万元。

（七）审计意见的整改落实情况

2025年上半年，市审计局依法对2024年度渝中区预算执行和决算草案编制进行了审计，审计报告指出了专项资金分配下达不及时、培训费支出管控不严、重点专项支出绩效不高、专项资金投向不符合政策要求、财政存量资金未及时收回统筹等9个问题，并提出了相应整改要求。区政府高度重视，积极安排部署，组织相关单位立即整改，以高度负责的政治态度抓好审计整改工作。截至目前，8个要求立行立改（60日内）的问题已全部整改完毕，1个要求分阶段整改（1年以内）的问题已部分整改。

区财政局认真做好审计整改牵头工作，逐一对照审计报告指出的问题和整改要求，落实整改措施、明确整改时限、压实工作责任。一是对相关单位加强上级转支付处理培训，督促部门及时做好项目入库，配合财政在规定时间完成专项资金分配下达，提高资金使用效益。二是督促相关单位提高过紧日子的意识，细化完善单位内控制度，强化经费规范使用，确保在执行中严格按培训费等规定安排。三是督促相关单位全力协调专项资金支付的卡点、堵点，加快资金支付进度，提高资金使用绩效。四是要求相关单位按照整改时间要求，尽快将不符合政策要求的专项资金进行归垫，加强文件学习，严格对照要求列支，杜绝类似问题再次发生。并且在审计期间已将区住建委等单位的结余资金及时收回。下一步，区财政将继续加大预算统筹力度，强化预算约束和预算绩效管理，严格预算执行，加快支出进度，确保资金专款专用，提高财政资金使用效率。

附件：重庆市渝中区2024年决算表