重庆市渝中区人民政府
关于2023年第三次预算调整方案（草案）的报告
（经2023年7月26日区第十九届人大常委会第十次会议审议通过）
一、预算调整事由
根据《重庆市财政局关于下达2023年第四批政府债券资金预算的通知》（渝财债〔2023〕28号），2023年5月，市财政局转贷给我区新增政府专项债券资金150,000万元，期限30年、利率3.18%；根据《重庆市财政局关于下达2023年第五批政府债券资金预算的通知》（渝财债〔2023〕35号），2023年6月，市财政局转贷给我区新增政府一般债券资金10,000万元，期限5年、利率2.53%。相应一般公共收支预算和政府性基金收支预算需要调整。
二、预算调整事项
（一）一般债券10,000万元。根据新增债券使用要求，一般债券主要用于公益性项目。建议优先满足续建项目需要，安排10,000万元渝中区求精中学河运校区工程、人和街小学教辅用房建设工程、大坪小学老教学楼排危改造工程等教育基础设施建设项目（详见附件1）。
（二）专项债券150,000万元。根据新增债券使用要求，专项债券优先满足续建项目需要。结合区发改委梳理上报的新增政府债券项目需求以及上级审核、公开披露情况，新增政府专项债券150,000万元，建议安排8,000万元用于渝中区老旧小区改造提升项目（三期），22,000万元用于渝中区老旧小区改造提升项目（二期），120,000万元用于渝中区城市更新项目（一期）（详见附件2）。
三、预算调整方案
（一）一般公共预算
上述调整后，一般公共收入预算总计调整为881,715万元，调增10,000万元。其中：本级收入预算428,000万元，保持不变；转移性收入预算调整为453,715万元，调增10,000万元，全部为地方政府一般债券转贷收入增加。
一般公共支出预算总计调整为881,715万元，调增10,000万元。其中：本级支出预算783,973万元，调增10,000万元，全部为新增地方政府一般债券收入对应的支出；转移性支出预算97,742万元，保持不变（详见附件3）。
（二）政府性基金预算
上述调整后，政府性基金收入预算总计调整为332,185万元，调增150,000万元。其中：无本级收入预算，保持不变；转移性收入预算调整为332,185万元，调增150,000万元，全部为新增地方政府专项债务转贷收入增加。
政府性基金支出预算总计调整为332,185万元，调增150,000万元。其中：本级支出预算调整为269,985万元，调增150,000万元，全部为新增政府专项债券对应的支出；转移性支出预算62,200万元，保持不变（详见附件4）。
四、政府债务限额及余额情况
限额方面：根据《重庆市财政局关于下达2023年第二批新增政府债务限额的通知》（渝财债〔2023〕29号），新增下达政府债务限额共272,300万元，其中一般债务22,300万元、专项债务250,000万元。本次新增下达政府债务限额后，政府债务限额为1,873,300万元，其中：一般债务限额共计543,300万元、专项债务限额共计1,330,000万元。
余额方面：本次新增政府债券发行后，政府债务余额1,610,100万元，其中：一般债务共计530,700万元、专项债务共计1,079,400万元，严格控制在限额范围内。
以上报告，请予审议。
附件：1.渝中区2023年新增政府一般债券资金使用建议表
2.渝中区2023年新增政府专项债券资金使用建议表
3.渝中区2023年一般公共预算收支调整预算表（草案）
4.渝中区2023年政府性基金预算收支调整预算表（草案）
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附件1 |
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渝中区2023年新增政府一般债券资金使用建议表 | |||||
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单位：万元 | |||||
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序号 |
项目名称 |
项目类型 |
项目类别 |
债券使用额度 |
项目内容 |
|
合计 |
10,000 |
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1 |
渝中区求精中学河运校区工程、人和街小学教辅用房建设工程等教育基础设施建设项目 |
义务教育 |
续建 |
10,000 |
主要包括大坪小学老教学楼排危改造工程、求精中学河运校区工程、人和街小学教辅用房建设工程、中华路小学改扩建（二期）工程、二十九中学校分部初中教学楼建设工程、巴蜀小学南校区排危改造及周边环境综合整治工程、巴蜀中学张家花园校区教学楼新建工程等 |
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附件2 |
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渝中区2023年新增政府专项债券资金使用建议表 | |||||
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单位：万元 | |||||
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序号 |
项目名称 |
项目类型 |
项目类别 |
债券金额 |
项目内容 |
|
合计 |
150,000 |
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|
1 |
渝中区老旧小区改造提升项目（三期） |
城镇老旧小区改造 |
续建 |
8,000 |
主要包括全民健身场馆、大黄路公共停车楼等 |
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2 |
渝中区老旧小区改造提升项目（二期） |
城镇老旧小区改造 |
续建 |
22,000 |
主要包括渝中区新型智慧城市智能中枢（一期）、解放碑地下停车库及连接通道国贸绕行段等 |
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3 |
渝中区城市更新项目（一期） |
城镇老旧小区改造 |
新建 |
120,000 |
主要包括红岩公园提升改造项目、蒲草田片区十号线上盖及周边建设项目等 |
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附件3 渝中区2023年一般公共预算收支调整预算表（草案） | |||||||
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单位：万元 | |||||||
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收入 |
预算数 |
增减额 |
调整预算数 |
支出 |
预算数 |
增减额 |
调整预算数 |
|
总计 |
871,715 |
10,000 |
881,715 |
总计 |
871,715 |
10,000 |
881,715 |
|
本级收入合计 |
428,000 |
428,000 |
本级支出合计 |
773,973 |
10,000 |
783,973 | |
|
一、税收收入 |
354,000 |
354,000 |
一、一般公共服务支出 |
90,698 |
90,698 | ||
|
增值税 |
115,000 |
115,000 |
二、国防支出 |
2,930 |
2,930 | ||
|
企业所得税 |
59,500 |
59,500 |
三、公共安全支出 |
100,620 |
100,620 | ||
|
个人所得税 |
33,600 |
33,600 |
四、教育支出 |
170,762 |
170,762 | ||
|
城市维护建设税 |
19,800 |
19,800 |
五、科学技术支出 |
4,242 |
4,242 | ||
|
房产税 |
28,100 |
28,100 |
六、文化旅游体育与传媒支出 |
7,887 |
7,887 | ||
|
印花税 |
23,000 |
23,000 |
七、社会保障和就业支出 |
142,077 |
142,077 | ||
|
城镇土地使用税 |
4,200 |
4,200 |
八、卫生健康支出 |
60,151 |
60,151 | ||
|
土地增值税 |
49,000 |
49,000 |
九、节能环保支出 |
5,919 |
5,919 | ||
|
契税及其他税收收入 |
21,800 |
21,800 |
十、城乡社区支出 |
83,070 |
10,000 |
93,070 | |
|
二、非税收入 |
74,000 |
74,000 |
十一、农林水支出 |
3,147 |
3,147 | ||
|
教育费附加 |
16,000 |
16,000 |
十二、交通运输支出 |
1,661 |
1,661 | ||
|
残疾人保障金 |
8,800 |
8,800 |
十三、资源勘探工业信息等支出 |
5,501 |
5,501 | ||
|
行政事业性收费收入 |
600 |
600 |
十四、商业服务业等支出 |
15,785 |
15,785 | ||
|
罚没收入 |
6,000 |
6,000 |
十五、自然资源海洋气象等支出 |
767 |
767 | ||
|
国有资源（资产）有偿使用收入 |
42,300 |
42,300 |
十六、住房保障支出 |
35,185 |
35,185 | ||
|
捐赠收入及其他收入 |
300 |
300 |
十七、粮油物资储备支出 |
177 |
177 | ||
|
转移性收入合计 |
443,715 |
10,000 |
453,715 |
十八、灾害防治及应急管理支出 |
11,394 |
11,394 | |
|
一、上级补助收入 |
317,233 |
317,233 |
十九、预备费 |
10,000 |
10,000 | ||
|
二、动用预算稳定调节基金 |
二十、其他支出 |
||||||
|
收入 |
预算数 |
增减额 |
调整预算数 |
支出 |
预算数 |
增减额 |
调整预算数 |
|
三、调入资金 |
65,000 |
65,000 |
二十一、债务付息支出 |
22,000 |
22,000 | ||
|
四、地方政府债务收入 |
19,000 |
10,000 |
29,000 |
二十二、债务发行费用支出 |
|||
|
地方政府债券收入(新增） |
10,000 |
10,000 |
转移性支出合计 |
97,742 |
97,742 | ||
|
地方政府债券收入(再融资） |
19,000 |
19,000 |
一、上解支出 |
78,742 |
78,742 | ||
|
地方政府外债借款收入 |
二、债务还本支出 |
19,000 |
19,000 | ||||
|
五、上年结转 |
42,482 |
42,482 |
地方政府一般债务还本支出 |
19,000 |
19,000 | ||
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附件4 |
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渝中区2023年政府性基金预算收支调整预算表（草案） | |||||||
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单位：万元 | |||||||
|
收入 |
预算数 |
增减额 |
调整预算数 |
支出 |
预算数 |
增减额 |
调整预算数 |
|
总计 |
182,185 |
150,000 |
332,185 |
总计 |
182,185 |
150,000 |
332,185 |
|
本级收入合计 |
本级支出合计 |
119,985 |
150,000 |
269,985 | |||
|
其中：2290402其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出 |
50,000 |
150,000 |
200,000 | ||||
|
转移性收入合计 |
182,185 |
150,000 |
332,185 |
转移性支出合计 |
62,200 |
62,200 | |
|
一、上级补助收入 |
82,369 |
82,369 |
一、调出资金 |
62,200 |
62,200 | ||
|
二、债务转贷收入 |
50,000 |
150,000 |
200,000 |
||||
|
其中：地方政府专项债务转贷收入（新增） |
50,000 |
150,000 |
200,000 |
||||
|
三、上年结转 |
49,816 |
49,816 |
|||||
